Un estrès financer innecessari és el que evito als meus clients. Després d’anys assessorant empresaris de petites o mitjanes empreses, em trobo que a alguns els costa dormir. Tenen una certa ansietat pel desconeixement de la tresoreria futura. En aquest article us explico alguns casos reals i com resoldre’ls.
Inversió en circulant
En una pime industrial, l’empresari no entenia el concepte del fons de maniobra. Volia fer una planificació financera amb els EBITDA previstos, les devolucions dels préstecs i les noves inversions en actius productius. Però no veia cap necessitat d’incorporar al model les ampliacions del fons de maniobra que suposarien les facturacions addicionals. És a dir, el finançament addicional en circulant pel desfasament entre els dies de cobrament i els dies de pagament.
Va costar convèncer-lo, però finalment va acceptar que en la planificació financera dels propers anys aquest concepte es tingués en compte en base a les ràtios històriques i les vendes previstes.
Aquest empresari tenia un neguit perquè volia expandir-se internacionalment i no es creia els números futurs, tement pel seu patrimoni. Ara ja ho té més clar.
Tresoreria a dos mesos vista
En un altre cas, la inquietud venia provocada per la gran incertesa a les previsions de tresoreria, amb sorpreses importants a pocs dies de tancar el mes. Aquest és un motiu d’estrès financer innecessari perquè es pot anticipar amb una precisió raonable.
Es va formar un petit grup de treball per gestionar la tresoreria a tres mesos vista, addicionalment a una planificació financera anual. La previsió de la caixa a 90 dies no és un tema fàcil si no s’implementen els processos i les eines informàtiques. Finalment es va decidir donar prioritat a la previsió de tresoreria a dos mesos vista, amb una evolució del % de precisió en aquesta dada.
Ara, al quadre de comandament mensual que revisa ràpidament l’equip directiu, direcció financera fixa el valor calculat de la tresoreria a dos mesos vista. I aquesta xifra ja no es modifica. Al cap de dos mesos, es compara amb el valor real i es calcula el % de desviació, positiu o negatiu. En aquest cas, els % de desviació han estat inferiors al 6%, en un cas positiu i en un altre de negatiu.
L’objectiu és que cada mes aquest % de desviació es vagi estrenyent més. Això voldrà dir que tota l’organització (comercial, compres, facturació comptabilitat, etc) fan bé la seva feina per facilitar al departament financer una bona precisió a la tresoreria futura a dos mesos vista.
Una previsió precisa de tresoreria a dos mesos vista contribueix de manera important a reduir l’estrès financer de l’empresari/ària.
Un estrès financer innecessari
Puc explicar més casos sobre els indicadors financers clau en una empresa en implementar un pla estratègic. La visualització i la discussió mensual amb l’equip directiu contribueix a augmentar la formació financera de tot el Comitè. Amb això, cada directiu entendrà millor les conseqüències financeres de les decisions del departament.
- Quines incerteses econòmiques no et deixen dormir?
- Què fas per reduir el teu estrès financer?
- Com podries involucrar més el teu equip per guanyar precisió financera?
Si vols, et puc acompanyar en implementar indicadors per evitar-te un estrès financer innecessari.
Contacta’m i en parlem.
Proper Taller d’empresari/es
Dijous 27 d’octubre a les 9:30h
“Seminari Espiral de Creixement”
Guia pràctica per implementar un Pla Estratègic en equip